证券从业考点：机构的特别规定

下面yjbys考试网小编为大家分享了证券从业考点：机构的特别规定，仅供大家来参考。

　　一、上市公司股东大会的特别规定

　　(一)上市公司股东大会召集的规定

1、独立董事提议召开临时股东大会。

2、监事会提议召开临时股东大会。

3、连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求召开临时股东大会。

4、股东大会的出席者。股权登记日登记在册的所有股东或其代理人，均有权出席股东大会。

5、进行股东资格的验证。

6、股东大会会议记录。股东大会应有会议记录，由董事会秘书负责。

　　(二)上市公司股东大会的提案与通知

1、提案的内容应属股东大会职权范围，有明确议题和具体决议事项，并符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。

2、合格提案人，包括董事会、监事会及单独或者合并持有公司3%以上股份的股东。但单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人。

3、通知期限计算的起始要求。公司在计算起始期限时，不应当包括会议召开当日。股权登记日与会议日期之间的间隔应当不多于7个工作日。

(三)上市公司聘请律师出具法律意见

上市公司召开股东大会时应聘请律师对以下问题出具法律意见并公告： (1)会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规、公司章程;(2)出席会议人 员的资格、召集人资格是否合法有效;(3)会议的表决程序、表决结果是否合法 有效;(4)应本公司要求对其他有关问题出具的法律意见。

　　(四)股东大会的特别职权

根据《公司法》规定，上市公司股东大会除拥有股东大会的职权外，还拥有如下其他职权：

1、审议批准如下担保事项：(1)本公司及本公司控股子公司的对外担保总额达到或超过最近l期经审计净资产的50%以后提供的任何担保;(2)公司的对外担保总额达到或超过最近1期经审计总资产的30%以后提供的任何担保;(3)为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保;(4)单笔担保额超过最近1期经审计净资产10%的担保;(5)对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。

2、审议公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的事项。

3、审议批准变更募集资金用途事项。

4、审议股权激励计划。

5、审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。

其中，公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近1期经审计总资产30%的;股权激励计划和法律、行政法规或《上市公司章程指引》规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项，应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

　　(五)上市公司选举董事、监事的累积投票制度

股东大会就选举董事、监事进行表决时，根据公司章程的规定或者股东大会的决议，可以实行累积投票制。

　　二、上市公司董事和董事会的特别规定

　　(一)董事义务的特别规定

　　1、忠实义务

董事对公司负有的其他忠实义务有：(1)不得利用其关联关系损害公司利益;(2)法律、行政法规、部门规章及公司章程规定的其他忠实义务。

　　2、勤勉义务

董事对公司负有的其他勤勉义务有：(1)应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围;(2)应公平对待所有股东;(3)及时了解公司业务经营管理状况;(4)应当对公司定期报告签署书面确认意见，保证公司所披露的信息真实、准确、完整;(5)应当如实向监事会提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行使职权;(6)法律、行政法规、部门规章及《上市公司章程指引》规定的其他勤勉义务。

　　(二)上市公司设立独立董事

　　1、担任独董的条件

根据法律法规规定，具备担任上市公司董事的资格;具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性;具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章和规则;具有5年以上法律、经济或其他履行独立董事职责所必需的工作经验;公司章程规定的其他条件。

不得担任独立董事的人员：(1)在上市公司或其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系(直系亲属是指配偶、父母、子女等;主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳、女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等);(2)直接或间接持有上市公司已发行股份l%以上或者是上市公司前l0名股东中的自然人股东及其直系亲属;(3)在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属;(4)最近1年内曾具有前3项所列举情形的人员;(5)为上市公司或其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员;(6)公司章程规定的其他人员;(7)证监会认定的其他人员。

例2一l6(2012年3月考题·多选题)

下列人员不得担任独立董事的是( )。

A、在上市公司或者其附属企业任职的人员

B、在上市公司或者其附属企业任职人员的旁系以内亲属

C、直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上的自然人股东

D、为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员

【参考答案】ACD

【解析】 本题考查不得担任独立董事的人员范围。

　　2、独立董事的'提名、选举和更换

上市公司董事会、监事会、单独或合并持有上市公司已发行股份l%以上的股东可以提名独立董事候选人，并经股东大会选举决定。

独立董事的每届任期与董事任期相同，连选可以连任，但连任时间不得超过6年。

独立董事连续3次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以 撤换。

　　3、独立董事的一些特别职权

(1)重大关联交易(与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易)应由独立董事认可，提交董事会讨论;(2)向董事会提议聘用或解聘会计师事务所;(3)提请召开临时股东大会;(4)提议召开董事会;(5)独立聘请外部审计机构和咨询机构;(6)可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。

　　4、独立董事就某些事项能发表独立意见

独立董事除了履行上述职责外，还应当对以下事项向董事会或股东大会发表独立意见：

(1)提名、任免董事。

(2)聘任或解聘高级管理人员。

(3)公司董事、高级管理人员的薪酬。

(4)上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款。

(5)独立董事认为可能损害中小股东权益的事项。

(6)上市公司管理层、员工收购本公司时，收购要约条件是否公平合理、收购可能对公司产生的影响等事项。

(7)公司章程规定的其他事项。

　　5、独立董事开展工作应具备一定的条件

为了保证独立董事有效地行使职权，上市公司应当为独立董事提供以下必要的条件：

(1)上市公司应当保证独立董事享有与其他董事同等的知情权。上市公司向独立董事提供的资料，上市公司及独立董事本人应当至少保存5年。

(2)上市公司应当提供独立董事履行职责所必需的工作条件。上市公司董事会秘书应积极为独立董事履行职责提供协助，如介绍情况、提供材料等。独立董事发表的独立意见、提案及书面说明应当公告的，董事会秘书应及时到证券交易所办理公告事宜。

(3)独立董事行使职权时，上市公司的有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预其独立行使职权。

(4)独立董事聘请中介机构的费用及其他行使职权时所需的费用由上市公司承担。 (5)上市公司应当给予独立董事适当的津贴。津贴的标准应当由董事会制订预案，股东大会审议通过，并在公司年报中进行披露。

　　(三)上市公司设立董事会秘书

职责：负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。上市公司的董事会秘书是高管，对董事会负责，由董事长提名，经董事会聘任或解聘。

　　(四)上市公司关联关系董事表决权的限制