现金流量是指企业某一期间内的现金流入和流出的数量。例如：销售商品、提供劳务、出售固定资产、收回投资、借入资金等，形成企业的现金流入;购买商品、接受劳务、购建固定资产、现金投资、偿还债务等，形成企业的现金流出。衡量企业经营状况是否良好，是否有足够的现金偿还债务，资产的变现能力等，现金流量是非常重要的指标。?企业日常经营业务是影响现金流量的重要因素，但并不是所有的经营业务都影响现金流量。影响或不影响现金流量的因素主要包括：
(1)现金各项目之间的增减变动，不会影响现金流量净额的变动。例如，从银行提取现金、将现金存入银行、用现金购买两个月到期的债券等，均属于现金各项目之间内部资金转换，不会使现金流量增加或减少。
(2)非现金各项目之间的增减变动，也不会影响现金流量净额的变动。例如，用固定资产清偿债务、用原材料对外投资、用存货清偿债务、用固定资产对外投资等，均属于非现金各项目之间的增减变动，不涉及现金的收支，不会使现金流量增加或减少。
(3)现金各项目与非现金各项目之间的增减变动，会影响现金流量净额的变动。例如，用现金支付购买的原材料、用现金对外投资、收回长期债券等，均涉及现金各项目与非现金各项目之间的增减变动，这些变动会引起现金流入或现金支出。
《现金流》杂志
一、办刊宗旨
帮助老板解决企业“缺钱、找钱、管钱、投钱”问题，提升企业现金流风险管控与价值倍增能力，以“现金流”为核心，以“事件流、时间流”为视角，全面掌握企业多-维绩效体系的构建和运营。
二、办刊理念
秉承“专业、专注、专心”的理念，和企业家同呼吸、共成长，以“高端性、权威性、实践性”为特色，致力于打造最具增值价值服务的一流财经杂志。
三、杂志风格
风格定位“简洁、尊贵、国际化、现代感”。
开本：287mmX168mm
纸张：双铜四色
三、读者定位
国内外企业家、老板、经理人;
国内外经济界专家、学者、商务人士;
四、杂志主体栏目
1、观点
每期一个“现金流”主题观念阐述
2、数据报告
国际现金流俱乐部数据报告(会员数量、投资商数、培训人数、项目总量、推荐项目、担保项目、对接记录、投融金额)。上市公司经营现金流量排名、上市公司现金流量分析报告发布。
3、产业资讯
发布最新的投资产业新政和动向，包括国家产业新政、地方招商产业政策推荐、园区招商产业政策。
4、封面人物 或 投融资故事
讲述投资、融资企业家成长和成功的传奇故事。或成功企业投融资的故事。
5、案例剖析
讲述曾经辉煌，最后因现金流断裂而倒下的企业和企业家，剖析其背后的.深层原因，给创业者和企业家以启示和借鉴。
6、投融对接
以软文形式发布的投融资对接项目，推荐重要融资项目，展示投融资增值服务模式。
7、财智对话
老板、企业家、投资商VS智业人士、财经专家学者、媒体记者的跨界对话。
8、创新之路
分享创新企业的故事，如创新商业模式、创新技术、创新经营、创新管理、创新团队等
9、低碳生活 或 低碳经济
大力倡导企业和企业家追求现代绿色节能环保的经营方式和低碳生活方式，推出具有超前性和影响力的低碳观念与实践行动。
10、品味人生
有关企业家的生活兴趣、爱好、养生、时尚、收藏、运动、修养等话题以及新技术、新产品介绍。
五、编辑要点
1、杂志为月刊或双月刊不定期免费发行。
2、每期内页为112P，分10个主题栏目。每期文字总容量为5万字左右。文章的配图容量占到文字版面的30%，每期纯广告版面安排25P左右。
3、每期的文章原创占到60%，摘编占到20%， 转载占到20% 为宜。
4、所有文章要和现金流思想理念相关，仅仅围绕帮助老板解决企业“缺钱、找钱、管钱、投钱”的问题来原创和选载文章。每期有一个核心宣传主题，第一期主题为“股权融资”。30%的文章要和本期主题紧密相关。
六、杂志发行
1、现金流俱乐部会员(企业会员、政府会员、园区会员、投资会员、专家会员)
2、产业园区、商会、协会、社会团体
3、银行、保险公司、证券公司、财务公司、投资公司
4、相关展会
5、高档休闲会所、俱乐部、机尝汽车展厅等
6、广告客户
7、填表赠阅人士
七、杂志主办
1、杂志是由国际现金流俱乐部(icfc)主办，主编是史宪宾先生
书香门第
