在当下社会,岗位职责起到的作用越来越大,制定岗位职责有利于提高工作效率和工作质量。相信很多朋友都对制定岗位职责感到非常苦恼吧,下面是小编精心整理的食堂会计岗位职责,希望对大家有所帮助。
食堂财务管理制度及岗位职责
为了加强本食堂财务管理,适应激烈的市场竞争要求,也为加强对现金的管理和督促,保证现金安全和出纳人员做到有章可循,特根据有关会计法规制定如下制度:一:总则
1、公司各员工必须遵纪守法,从食堂整体利益出发,相互协作。
2、公司各生产经营部门必须相互衔接,各负其责。
3、须做到钱帐分管,帐物分管。
4、每项业务必须签字,“签字”就是牵制。
二:材料采购制度
1、材料库存既保证生产需要,又无积压,采购费用小。
2、采购必须保证材料及时、保鲜、保量、价优到位。
3、材料采购后必须做到物单相符并清点入库,并保证一季度盘存一次。
4、供应商提供的欠款单必须与公司的'订单相符,经核对后可付款。三:费用报销制度
本着既要保障公司的运营又要节约开支,做到报销费用有章可循的原则,特制定本制度。
1、各股东若有请客情况,谁的客人谁买单。若是共同客人,直接共同签字报销。
2、每次外交费用金额由董事会商定,开出证明,董事会签字后财务方可报销。
3、公司外出办事人员费用实报实销,由董事会两人签字后财务方可报销。
四:现金管理制度
1、现金管理必须遵循钱帐分管,钱票分管原则,会计管帐票,出纳管钱。
2、出纳必须确保现金的安全,防止遗失、偷窃等。如出现上述情况,一切责任自负。
3、出纳必须根据经董事会审批的凭据付款。
4、出纳必须对现金日记账做到每日一校对,日清日结,以保证收入、支出、余额相符。
5、出纳不得擅自借款或预支员工工资,借款必须有董事会批准签字,并不得超过该员工当月工资的50%。
6、出纳除保证食堂两天的开支外,多余的现金必须及时存入银行。
7、帐目必须做到收支分开;不准将公司存款账户借给他人使用。
8、月底,会计同出纳核对现金余额和银行存款,做到帐账相符。
五:以上财务管理制度及岗位职责,公司全体员工必须共同遵守,团结协作,为我们共同的事业而努力工作。
食堂财务管理制度
为加强分局食堂管理,规范财务收入严肃财经纪律,提高服务质量,确保食堂各项工作正常运行,结合分局实际,特制定本制度:
一、食堂单独设置帐户,独立建帐,食堂费用实行一支笔审批制度;
二、采购员实行备用金制,备用金暂定20xx元;
三、领用现金必须写明用途、金额、姓名,经批准后才能支付,不能以领代报;
四、凭证、帐单分类按月装订保存,帐帐相符帐物相符,定期盘存和结帐;
五、食堂物品采购应至少有二人参与,且有验收人签字,采购人实行定期轮换,二人一班制;
六、支出票据必须填写完整,有经办人、核准人、审批人签字,原则上要有税务发票,确因购买时无法取得税务发票,则必须每张要有购买人、验收人、核准人及审批人签字;
七、食堂工作人员工资、福利及食堂用水、电及部分燃料由分局统一安排支付;
八、职工工作用餐伙食补贴,人数由办公室提供核定后,按每人每天10元拨入,接待费用按实际支出定期拨付。
食堂会计工作职责
1、依照会计法规设置会计科目,建立会计账簿。
2、编制会计凭证,做到准确无误。
3、及时登记明细账、总账,账证相符。
4、按时编制会计报表,做到帐表相符,借贷平衡。
5、按照权责发生制原则,进行会计核算。
6、负责售饭系统有关会计事项,依规定做好结算工作。
7、对餐厅资金登记造册,编制发放保管卡片。
8、负责其它会计事项及领导交办临时工作。
食堂出纳岗位职责
1、开设银行专户,负责向银行解款和领取现金,设置现金领用登记簿。每月向教代会公布一次专户收支和账户结余情况。
2、负责复查现金收付业务,复查会计处理的正确性,发现问题及时退回复核人员进行更正处理。
3、负责办理现金收付业务,根据复查无误的收付凭证办理现金的收款付款,要求缴款人、领款人签字,现金收付完毕,在凭证上加盖个人印章和现金收讫、付讫印章。
4、负责登记现金日记账,每日逐笔登记现金日记账,结出余额并与库存现金核对,做到日清月结。
5、负责现金业务管理,所有现金收付,应从库存现金限额内支付或者从银行提取现金进行支付,不得坐支现金,所有收入的'现金,应于当日送存银行,不得以白条冲抵现金。
6、负责及时同会计账目进行核对,发现长短款应及时汇报主管领导,查明原因,按照规定进行处理。
7、妥善保管好现金日记账,履行相关手续后,定期交档案管理人员归档。
8、严禁挪用公款,按《会计法》要求履行职责。
9、完成领导交办的其他工作。